貯金だけでは不安な時代、資産運用を始める人が増えてきています。
中でも「NISA」や「iDeCo」何となく知ってはいるけど、違いや仕組みはよくわからないという方も多いと思います。
今回は、そんな二つの制度について、初心者の方にもわかりやすく解説していきます。
NISAとiDeCoの仕組み
1.NISA（少額投資非課税制度）の仕組み
・基本の仕組み
・投資で得た利益が非課税（通常は20％課税）
・2024年から新NISAがスタートし、制度が大幅に拡充されました。
・主な特徴（新NISAの内容）
対象年齢…日本国内に住む18歳以上
年間投資上限額…つみたて投資枠：120万円/成長投資枠：240万円 （合計最大360万円）
非課税期間…無期限（旧制度は最長5年）
非課税対象…配当・売却益
投資対象…株式、投資信託など
引き出し…いつでも可能（制限なし）
2.iDeCo（個人型確定拠出年金）の仕組み
・基本の仕組み
・自分で老後資金を積み立てる年金制度
・掛金が所得控除の対象になり、節税効果が高い
・運用益も非課税＆受取時にも税制優遇あり
・主な特徴
対象年齢…原則20歳～65歳未満（加入できる年齢）
月額掛金上限…自営業者：68,000円、会社員：12,000～
運用商品…定期預金、投資信託、保険など
非課税対象…運用益（配当・売却益）
節税効果…掛金が全額所得控除
引き出し…原則60歳まで引き出せない（途中解約不可）
受取方法…一括受取または年金形式（退職金控除・公的年金控除の適用）
違いの比較
引用：https://fp-moneydoctor.com/news/knowledge/nisa_ideco_comparison/
「NISA」と「iDeCo」はどちらも投資で得た利益が非課税になるお得な制度ですが、目的や使い方に違いがあります。
どちらを選ぶべきか悩んでいる方のために、5つの視点から違いを比較してみましょう。
| 比較項目 | NISA（新NISA） | iDeCo（個人型確定拠出年金） |
|---|---|---|
| 主な目的 | 資産形成（投資でお金を増やす） | 老後資金の準備 |
| 税制優遇 | 売却益・配当金が非課税 | 掛金が全額所得控除＋運用益も非課税 |
| 引き出しの自由度 | いつでも引き出し可能 | 原則60歳まで引き出し不可（途中解約も不可） |
| 年間の拠出上限 | 最大360万円（つみたて枠120万＋成長枠240万） | 月額上限5,000円〜68,000円（職業により異なる） |
| 利用対象者 | 18歳以上の日本在住者であればOK | 20歳以上〜65歳未満の国民年金加入者 |
| 投資対象 | 株式・投資信託など（つみたて枠は長期投資向け） | 投資信託・定期預金・保険商品など |
| 受取方法 | 売却していつでも現金化可能 | 一括または年金形式で60歳以降に受け取り |
どちらが自分に合っている？
・「まずは気軽に投資を始めたい」「将来のためにお金を増やしたい」という方には
NISA（新NISA）がおすすめです
・「節税しながら老後に備えたい」「計画的に年金を準備したい」という方には
iDeCoがおすすめです
もちろん、併用可能なので、ライフプランに合わせて上手に使い分けましょう。
体験談・迷ったポイント
資産運用に興味を持った時、真っ先に思いついたのが「NISA」と「iDeCo」でした。どちらも非課税でお得になる制度と聞いて調べたのですが、正直、最初はよくわかりませんでした。
判断したポイントは、iDeCoは原則60歳まで引き出せないと知って、「途中でお金が必要になったらどうしよう」という不安がありました。
一方、NISAはいつでも売却して現金化できるので、「まずはNISAから始めてみよう」と決断しました。将来のためにしっかり貯めたい人にはiDeCoがいいと思います。
iDeCoは年末調整や確定申告が必要になるため少し面倒に感じました。NISAは原則、年末調整や確定申告が不要と知り、そのあたりシンプルで、制度としてのわかりやすさが魅力です。
iDeCoは、経費計上などの節税手段が限られているサラリーマンにとって、特に検討してほしい制度です。
一方で、個人事業主はiDeCo以外にも小規模企業共済など多くの節税手段があるため、優先度はNISAほど高くない場合もあります。
